| 제목 | [세금계산서] 세금계산서 '작성일자' 또는 '공급받는자' 수정하는 절차 | ||||
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| 분류 | 시즌별 상세질의답변>대금지급 | 조회수 | 665 | 작성일 | 2021/08/31 |
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1. 세금계산서 작성일자는 물품의 경우 물품납품및영수증의 검수일자, 기성(준공/완수)금의 경우는 세금계산서 작성하는 당일 날짜가 자동 입력되며 업체사용자가 수정할 수 있습니다. 그렇지만 국세청에 신고완료된 세금계산서의 ‘작성일자’를 수정하려면 기신고된 세금계산서에 대해 부(-)의 수정세금계산서를 통해 취소 후 정상적인 세금계산서로 수정 발급하셔야 합니다. 조달업체 로그인 후 상단의 공통→세금계산서 국세청신고→국세청신고(전송결과조회)→세금계산서3.0 국세청신고 목록에서 잘못 발행된 세금계산서 목록의 우측 [발급] 버튼을 클릭하고 세금계산서 하단의 [수정(세금)계산서] 버튼을 클릭해 수정세금계산서를 작성하셔야 합니다. 수정세금계산서 작성 시 수정사유는 [기재사항의 착오·정정]으로 선택하고 거래명세내역의 [내역및총금액일괄부(-)처리] 버튼으로 기발행 전체금액에 대한 부(-)의 수정세금계산서를 발급/신고하고, 신고완료된 부(-)의 세금계산서를 통해 다시 수정사유를 [기재사항의 착오·정정]으로 선택하고 거래명세내역의 [내역및총금액일괄정(+)처리] 버튼으로 정상적인 금액과 올바른 ‘작성일자’로 수정세금계산서를 발급/신고하셔야 합니다. 2. 국세청에 신고완료된 세금계산서의 ‘공급받는자’를 수정하려면 기신고된 세금계산서에 대해 부(-)의 수정세금계산서를 통해 취소 후 정상적인 세금계산서로 수정 발급하셔야 합니다. 조달업체 로그인 후 상단의 공통→세금계산서 국세청신고→국세청신고(전송결과조회)→세금계산서3.0 국세청신고 목록에서 잘못 발행된 세금계산서 목록의 우측 [발급] 버튼을 클릭하고 세금계산서 하단의 [수정(세금)계산서] 버튼을 클릭해 수정세금계산서를 작성하셔야 합니다. 수정세금계산서 작성 시 수정사유는 [기재사항의 착오·정정]으로 선택하고 거래명세내역의 [내역및총금액일괄부(-)처리] 버튼으로 기발행 전체금액에 대한 부(-)의 수정세금계산서를 발급/신고하고, 신고완료된 부(-)의 세금계산서를 통해 다시 수정사유를 [기재사항의 착오·정정]으로 선택하고 거래명세내역의 [내역및총금액일괄정(+)처리] 버튼으로 정상적인 금액과 올바른 ‘공급받는자’로 수정세금계산서를 발급/신고하셔야 합니다. ※ 위 내용과 관련하여 세부사항 또는 추가로 궁금한 사항은 첨부파일을 참고하시기 바랍니다. |
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| 첨부파일 |
3-13 [세금계산서] 작성일자(공급받는자)-최종.hwp |
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